החזר מס למילואימניקים וחיילים משוחררים

הטבות מס לחיילים משוחררים

חיילים שסיימו שירות חובה זכאים לנקודות זיכוי נוספות בתקופה שלאחר השחרור. ההטבה היא חלק מהמדיניות לעודד שילוב בשוק העבודה אחרי השירות.

שיעור ההטבה

• זכרים ששירתו 24 חודשים מלאים ומעלה: 2 נקודות זיכוי נוספות
• נקבות ששירתו 22 חודשים ומעלה: 2 נקודות זיכוי נוספות
• שירות חלקי או קצר יותר: נקודה אחת
• שירות לאומי 24 חודשים מלאים: זכאות דומה

תקופת הזכאות

ההטבה ניתנת ב-36 חודשים שאחרי תאריך השחרור. כלומר, מי ששוחרר ב-1 בינואר 2024 זכאי לנקודות הזיכוי עד 31 בדצמבר 2026 (כ-3 שנות מס שלמות). חשוב: גם מי ששוחרר לפני שנים והנקודות לא נוצלו - יכול לתבוע רטרואקטיבית עד 6 שנים אחורה.

למה רוב המשוחררים לא ניצלו את הנקודות?

הסיבה הנפוצה: בשנים הראשונות אחרי השחרור, רבים נמצאים בלימודים או בעבודות חלקיות עם הכנסה לא גבוהה - והנקודות לא משפיעות באופן משמעותי על הניכוי החודשי. אבל ברגע שמתחילים לעבוד באופן מלא, יש לבדוק שהנקודות יושמו - ולתבוע רטרואקטיבית את מה שפוספס.

הטבות מס למילואימניקים פעילים

משרתי מילואים פעילים זכאים לנקודות זיכוי נוספות בהתאם להיקף השירות בכל שנה. ההטבה הוגדלה משמעותית מאז המלחמה ב-2023, ויש שינויים נוספים בכללים שמיושמים מדי שנה.

איך מחשבים את ההטבה?

המספר המדויק של הנקודות תלוי במספר ימי המילואים שעשיתם בשנה מסוימת. ככלל, ככל שהשירות אינטנסיבי יותר - כך ההטבה גדולה יותר. בנוסף, יש מסלולי הטבה מיוחדים למפקדי כיתות, מילואימניקים בפעילות מבצעית, ולמי שגויס בצו 8.

מה לגבי משכורת מילואים?

ביטוח לאומי משלם תגמול מילואים שהוא הכנסה חייבת במס. אבל הניכוי במקור על תגמול המילואים מתבצע לפי שיעור גלובלי, ולא לפי שיעור המס האישי שלכם. במקרים רבים זה גורם לניכוי יתר שמגיע בחזרה כהחזר מס.

מילואים מאז 7 באוקטובר 2023

מאז המלחמה גויסו מאות אלפי מילואימניקים, ורבים מהם עשו שירות ארוך באופן יוצא דופן. החקיקה הוסיפה הטבות מיוחדות, כולל זיכויים מוגדלים ופטורים מסוימים. אם שירתתם בתקופה זו - חיוני לבדוק שכל ההטבות יושמו.

הקסם מתחיל בשילובים

ההחזרים הגדולים ביותר שאני רואה אצל מילואימניקים וחיילים משוחררים הם תוצאה של שילוב מספר עילות זכאות:

• חייל משוחרר + תואר אקדמי: נקודות שחרור (2) + נקודות תואר ראשון (1) = 3 נקודות = ~₪8,712 לשנה
• מילואימניק + נקודות שחרור עוד תקפות: שילוב של נקודות שטרם נוצלו עם הטבות מילואים שוטפות
• מילואים + לידה: שילוב נקודות מילואים עם נקודות זיכוי הורות יכול להגיע להחזר משמעותי
• שילוב 6 שנים אחורה: מי שלא ניצל הטבות לאורך 6 שנים, מקבל סכום מצטבר משמעותי

איך זה עובד אצלי?

1. הודעה ראשונית: שולחים פרטים בסיסיים - שנת שחרור, היקף מילואים אחרון.
2. איסוף מסמכים: אני מוציאה את אישורי המילואים ישירות מהצבא ומהביטוח הלאומי. אתם לא צריכים לרדוף.
3. חישוב מדויק: אני בודקת בדיוק כמה הטבה לא נוצלה, על אילו שנים, ומה הפוטנציאל.
4. הגשה: אני מגישה את הבקשה (טופס 135 לרוב השכירים, או 1301 במקרים מורכבים).
5. קבלת ההחזר: ישירות לחשבון הבנק. בדרך כלל 3-6 חודשים.

שאלות נפוצות