כל מה שצריך לדעת על טופס 135

טופס 135 הוא מהטפסים החשובים ביותר בתחום החזרי המס בישראל. במדריך הזה נסביר בדיוק מה הוא, מתי צריך אותו, ומה כולל.

מה זה טופס 135?
טופס 135, שמו הרשמי "בקשה להחזר מס", הוא הטופס שמגישים לרשות המסים כאשר רוצים לקבל בחזרה מס ששולם ביתר. הוא מהווה למעשה דוח שנתי מקוצר לשכירים שאין להם הכנסות מעסק.

מתי צריך להגיש טופס 135?
- כשמבקשים החזר מס הכנסה כשכיר
- כשמבקשים קיזוז הפסדים משוק ההון
- כשיש זכויות מס שלא מומשו (נקודות זיכוי, תרומות וכו')

מי יכול להגיש?
כל שכיר שלא חייב בהגשת דוח שנתי (טופס 1301) יכול להגיש טופס 135. אם אתה חייב בדוח שנתי (למשל, כעצמאי), תגיש טופס 1301 במקום.

מה כולל טופס 135?
הטופס מסכם את המידע הבא:
- פרטים אישיים ומצב משפחתי
- כל ההכנסות שלך בשנת המס (מכל מקורות ההכנסה)
- סכומי המס שנוכו במקור
- נקודות זיכוי שמגיעות לך
- הפרשות לקופות גמל, פנסיה, ביטוח חיים
- תרומות מוכרות
- הפסדים מניירות ערך (אם רלוונטי)

אילו מסמכים צריך לצרף?
- טופס 106 מכל מעסיק (אישור שנתי על ניכוי מס)
- טופס 867 מהבנק (אם יש פעילות בניירות ערך)
- אישורים על תרומות
- אישורים על הפקדות לקופות גמל/ביטוח חיים
- אישור על מוגבלות (אם רלוונטי)
- אישורים על סיום לימודים אקדמיים

מה ההבדל בין טופס 135 לטופס 1301?
טופס 135 הוא "דוח מקוצר" המיועד לשכירים בלבד, בעוד טופס 1301 הוא דוח שנתי מלא שנדרש מעצמאיים ומבעלי הכנסות מעסק.

עד מתי אפשר להגיש?
ניתן להגיש טופס 135 עד 6 שנים אחורה. כלומר, בשנת 2026 אפשר להגיש עבור שנות המס 2020-2025.

למה כדאי שמומחה יטפל בזה?
מילוי טופס 135 דורש ידע בחוקי המס, הבנה של נקודות זיכוי, ומודעות לכל הניכויים האפשריים. טעות במילוי עלולה לגרום להחזר נמוך מהמגיע - או אפילו לסירוב. טיפול מקצועי מבטיח מילוי מדויק ומיצוי מלא של כל הזכויות.

איך התהליך עובד?
פשוט מאוד:
1. שולחים הודעה בוואטסאפ
2. איסוף כל המסמכים (106, 867 וכו') - הכל נעשה בשבילכם
3. מילוי הטופס באופן מקצועי
4. הגשה לרשות המסים
5. ההחזר מגיע ישירות לחשבון הבנק שלך

הכל - בלי שתצטרך לצאת מהבית.