החזר מס על פקדונות ותוכניות חיסכון

רבים מהישראלים מחזיקים כספים בפקדונות בנקאיים ותוכניות חיסכון, ולא מודעים לכך שהמס שנוכה מהרווחים עשוי להיות גבוה ממה שמגיע. הבנקים מנכים מס במקור על ריבית ורווחים בשיעור של 15% עד 25%, בהתאם לסוג ההשקעה ומועד ההפקדה. עם זאת, במקרים רבים מנוכה מס ביתר ומגיע החזר מס הכנסה. במדריך הזה נסביר מתי מגיע החזר ולמי.

סוגי המיסוי על חיסכון ופקדונות

המיסוי על חיסכון בישראל תלוי בסוג המכשיר: פקדון שקלי חייב במס של 15% על הריבית הנומינלית. פקדון צמוד מדד חייב במס של 25% על הריבית הריאלית (לאחר ניכוי האינפלציה). תוכניות חיסכון חייבות במס דומה, בהתאם לתנאי התוכנית. קרנות נאמנות וקופות גמל חייבות במס בשיעורים שונים בהתאם למסלול ולמועד ההפקדה. הבנקים מנכים את המס אוטומטית, אך הניכוי נעשה באופן כללי ולא מתחשב במצב האישי של כל חוסך.

מתי מגיע החזר מס על פקדונות?

ישנם מספר מצבים שבהם מנוכה מס ביתר על פקדונות. הפסדים מול רווחים: אם הפסדתם בהשקעות אחרות באותה שנה (מניות, קרנות), ניתן לקזז הפסדים אלו מול הרווח מפקדונות ולקבל החזר על המס שנוכה ביתר. הכנסה נמוכה: אם ההכנסה השנתית שלכם נמוכה מסף המס, ייתכן שנוכה מס ביתר. נקודות זיכוי שלא נוצלו: אם יש לכם נקודות זיכוי עודפות מעבר לצורך, הן עשויות לקזז חלק מהמס על הריבית.

הטבות מיוחדות לגמלאיים ופנסיונרים

אוכלוסייה שזכאית להטבות מס משמעותיות על פקדונות היא גמלאיים ופנסיונרים. על פי חוק, אנשים מעל גיל 60 (נשים) ו-67 (גברים) זכאים לפטור ממס על ריבית מפקדונות ותוכניות חיסכון, עד לתקרה שנקבעת מדי שנה על ידי רשות המסים. הפטור מוענק על בסיס סכום ההפקדה המקסימלי ולא על גובה הריבית. גמלאיים רבים לא מנצלים את הפטור כי הבנק ממשיך לנכות מס באופן אוטומטי, ויש צורך בהגשת בקשה פעילה כדי לקבל את הכסף חזרה.

אילו מסמכים נדרשים?

לצורך הגשת בקשה להחזר מס על פקדונות, יש צורך בטופס 867 מהבנק, המפרט את כל הרווחים, ההפסדים והמס שנוכה. בנוסף, נדרש אישור מהבנק על סכומי הפקדונות וההפקדה המקורית, ובמקרה של גמלאיים, אישור גיל או תעודת זהות. את המסמכים מצרפים לטופס 135 ומגישים לרשות המסים.

איך מתחילים?

אם יש לכם פקדונות או תוכניות חיסכון בבנק, שווה לבדוק אם מגיע לכם החזר מס. במיוחד אם אתם גמלאיים ולא מנצלים את פטור הריבית. שלחו לנו הודעת WhatsApp ונבדוק את הזכאות שלכם בחינם. אנחנו נאסוף את כל המסמכים מהבנקים, נחשב את ההחזר המדויק, ונגיש את הבקשה. קראו עוד על החזרי מס לגמלאיים באתר שלנו.